题　型	名词解释
题　目	价格投标
解　答	价格投标是发行债券者提出债券的期限、预定发行额，投标者提出收益率和承购额，按收益率自高到低的顺序中标，直至预定发行额满为止的债券承销投标方式。 本题属于对行为全部过程的描述式解释，必须将问题的基本要素说清楚，但要简明扼要。
分　析	这类问题不能进行同意反复。对于概念中包含的关键词如果是属于构成本题解释的内容，应进行简单的说明。这类名词较为复杂，从题面很难理解具体内容，因此必须将具体内容表述清楚。

题　型	名词解释
题　目	利率投标
解　答	利率投标是发行债券者提出债券的期限、票面利率、预定发行额，投标者提出承购价格和承购额，按价格自高到低的顺序中标，直至预定发行额满为止的债券承销投标方式。
分　析	本题属于对行为全部过程的描述式解释，必须将问题的基本要素说清楚，但要简明扼要。 　　这类问题不能进行同意反复。对于概念中包含的关键词如果是属于构成本题解释的内容，应进行简单的说明。 　　对本题所包含的主要内容应当进行必要的列举。 将概念内容讲清楚即可。 　　这类名词较为复杂，从体面很难理解具体内容，因此必须将具体内容表述清楚

题　型	名词解释
题　目	负债比率
解　答	负债比率是发行债券者的负债与其自有资产的比率。是从发行债券者负债总量和负债结构的角度分析衡量其偿债能力和盈利水平的一系列指标，主要有：总负债率、流动负债比率、纯资产对长期负债的比率，长期负债占全部自有资本的比率等。
分　析	这类问题不能进行同意反复。对于概念中包含的关键词如果是属于构成本题解释的内容，应进行简单的说明,对本题所包含的主要内容应当进行必要的列举,将概念内容讲清楚即可。

题　型	选择题
题　目	债券的发行方式按是否事先确定发行总额可以分为：
	A、公募发行和私募发行； 　　 B、直接发行和间接发行； 　　 C、招标发行和非招标发行； 　　 D、卖出发行和定额发行。
解　答	D
分　析	债券的发行方式按是否事先确定发行总额分为卖出发行和定额发行。因此正确的答案是D。

题　型	选择题
题　目	债券发行人在确定债券的期限时一般不考虑的因素是：
	A、资金需求的性质； 　　 B、外汇市场和黄金市场出现剧烈波动的可能性； 　　 C、对未来市场利率、物价水平和一国的宏观经济政策的预测； 　　 D、投资人的心理状况和流通市场的发达程度。
解　答	B
分　析	发行人确定债券的期限考虑以下因素： 　　　 1、 资金需求的性质； 　　　 2、 对未来市场利率的预测； 　　　 3、 流通市场的发达程度； 　　　 4、 投资人的心理状况； 　　　 5、 一国的宏观经济政策； 　　　 6、 物价水平等因素。 　　因此正确的答案是B。

题　型	选择题
题　目	与信用评级机构评定一般公司债券等级时考虑的发行者自身因素没有直接关系的选项是：
	A、流动资产与流动负债比率、能迅速变现的资产比例、现金和视同现金的资产比例； 　　 B、流动负债比率、纯资产对长期负债的比率，长期负债占全部自有资本的比率； 　　 C、宏观经济形势和国际收支状况； 　　 D、公司领导干部、管理人员及职工的素质。
解　答	C
分　析	信用评级机构评定债券等级时主要考虑的因素：发行者的偿债能力；发行者的资信；投资者承担的风险评级时分析的依据： 　　 1、 发行公司的概况。包括：公司的法律性质、资产规模和以往业绩、公司所在行业的发展状况及前景、公司在行业中的经济地位、业务能力及商业信誉等。 　　 2、 资产流动性。主要指标有：流动资产与流动负债比率、能迅速变现的资产比例、现金和视同现金的资产比例。 　　 3、 负债比率。主要指标有：总负债率、流动负债比率、纯资产对长期负债的比率，长期负债占全部自有资本的比率等。 　　 4、 金融风险。主要指标有：纯资产与债券发行额的比例、盈利对债券利息的比例、当年盈利对股利的比率等。 　　 5、 资本效益。主要指标有：销售毛利率、销售成本率、销售纯盈利率、总资产税后收益率、投资盈利率等。 　　 6、 公司债务的法律性质。包括：公司债务的性质（有无抵押等）、债券随时偿还规定、偿债基金等。 　　 7、 公司领导干部、管理人员及职工的素质。 　　因此正确的答案是C。

题　型	选择题
题　目	被称为"投资家的债券"的债券是：
	A、高级债券； 　　 B、金边债券； 　　 C、B 级债券； 　　 D、投机性债券。
解　答	C
分　析	AAA一A级的债务统称为A级债券，即高级债券。AAA级债券信誉最高，风险最小，被称作"金边债券"。 　　BBB-B级债券统称为B级债券，又称作"投资家的债券"。 　　CCC-C级债券属于投机性或赌博性的债券。从正常的投资角度看，没有多大的经济意义。 　　D级债券是最低等级。不能履行责任，完全无望偿还债务。 　　因此正确的答案是C。

题　型	选择题
题　目	在以下关于债券信用评级的叙述中，错误的是：
	A、债券信用评级向投资者提供有关债券发行方的资信、债券发行质量以及购买债券可能承担的风险等方面的参考； 　　 B、债券信用评级有利大投资者正确合理地选择投资对象与进行投资组合，债券信用评级提高投资的流动性、安全性与收益性。 　　 C、债券信用评级主要用来保障发行者的利益，与投资者的利益没有直接关系； 　　 D、债券信用评级有利于提高发行者的经济地位和社会知名度，从而降低发行含的筹资费用，方便债券的销售和流通。
解　答	C
分　析	债券信用评级主要是针对公司债券进行的。信用评级机构的评定结果对于债券发行条件的确定，发行方式的采用以及能否顺利上市转让有重要的作用。债券的信用评级在发行市场上具有重要的地位与作用。 　　债券信用评级的目的： 　　　 1、 向投资者提供有关债券发行方的资信、债券发行质量以及购买债券可能 　　承担的风险等方面的参考。保障投资者的利益 　　　 2、 有利大投资者正确合理地选择投资对象与进行投资组合，提高投资的流 　　动性、安全性与收益性。 　　　 3、 有利于提高发行者的经济地位和社会知名度，从而降低发行含的筹资费 　　用，方便债券的销售和流通。 　　因此正确的答案是C。

题　型	选择题
题　目	债券发行基准的企业的财务指标内容不包括：
	A、企业纯资产； 　　 B、利润累积超过资本金多少的纯资产倍率； 　　 C、信用债券的发行标准； 　　 D、表示自有资产高低程度的自有资本率。
解　答	C
分　析	债券发行基准主要是针对企业制订的。发债基准的制定，是为了选择经营有方、信誉良好的企业发行债券并保证债券的质量和信用。债券发行基准的内容主要包括： 1、 企业的财务指标：企业纯资产；利润累积超过资本金多少的纯资产倍率；表示自有资产高低程度的自有资本率；表示利润能几倍于支付本息的偿还倍率；最近三期的股利分配情况，等等。 2、 债券的发行额与种类限制：债券发行总额与企业自有资本净值的比率；信用债券的发行标准。 因此正确答案是C

题　型	名词解释
题　目	资产流动性
解　答	资产流动性是用来从资金周转的角度衡量发行者的偿债能力和经营能力的一系列指标，标明了发行者所掌握的资产变现而不受损失的能力和出现支付困难的可能性。主要指标是流动资产与流动负债比率；能迅速变现的资产比例；现金和视同现金的资产比例。
分　析	对本题所包含的主要内容应当进行必要的列举。